Ответ нейросети:
Конечно, вот разъяснение по вашей ситуации с учетом действующего законодательства РФ (по состоянию на июнь 2024):
1. Регистрация и подтверждение статуса:
Вы зарегистрированы как самозанятый (НПД) — это правильно, если ваш доход не превышает 2,4 млн руб. в год, и вы не нанимаете работников по трудовым договорам. Если вы оформлены как ИП на других режимах, то это уже другая история, но для самозанятых — только НПД.
2. Договор аренды:
У вас должен быть
договор аренды помещения, заключенный с физическим лицом. Рекомендуется оформлять его письменно. В договоре нужно прописать:
- адрес помещения,
- срок аренды,
- размер и порядок оплаты,
- права и обязанности сторон.
Если арендодатель — физлицо, он обязан самостоятельно платить налог на доходы от аренды, но вы, как арендатор, должны убедиться, что договор есть и платежи по нему проходят официально.
3. Документы на оказание услуг:
-
Чеки (квитанции) покупателям: как самозанятый, вы обязаны выдавать клиенту чек через приложение “Мой налог” при каждом поступлении оплаты (наличные, перевод, карта — не важно). Чек нужно формировать сразу после получения денег.
-
Договоры с клиентами: не обязательны по закону, но крайне рекомендуются. Договор на оказание образовательных услуг (репетиторство) может быть в письменной или устной форме. Для групповых занятий лучше иметь письменный договор с каждым учеником (или родителем, если это ребенок), чтобы избежать спорных ситуаций.
-
Журнал учета занятий: не обязателен, но помогает в случае разногласий (рекомендация).
4. Ведение соцсетей:
- Вы вправе рекламировать свои услуги. Если указываете цены, будьте честны (ч. 7 ст. 5 ФЗ "О рекламе").
- Обязательно указывайте, что вы — самозанятый (например, “Иванова И.И., самозанятый, ИНН ...”).
- Не используйте чужие фото, видео и тексты без разрешения — это нарушение авторских прав.
5. Касса и лицензии:
- Самозанятые освобождены от применения онлайн-кассы.
- Лицензия вам не нужна, если вы не ведёте образовательную деятельность, требующую выдачи документов об образовании (диплом, аттестат и т. д.).
6. Бухгалтерия и отчетность:
- Дополнительной отчетности, кроме уплаты налога через приложение “Мой налог”, не требуется.
- Ведите учет доходов для себя — это поможет в случае проверки.
Что может грозить за нарушения:
- Неоформление чека — штраф 20% от суммы непроведенного дохода, но не менее 1 000 руб.
- Отсутствие договора аренды может привести к спорам с арендодателем и вопросам от налоговой.
- За незаконное использование авторского контента — ответственность по ГК РФ.
Итого:
1. Договор аренды помещения.
2. Договоры с клиентами (рекомендую, но не обязательно).
3. Чеки всем клиентам через “Мой налог”.
4. Официальная регистрация в приложении “Мой налог”.
5. Соблюдение правил рекламы и авторского права.
Рекомендация:
Храните все договора, чеки и переписку с клиентами и арендодателем (на случай споров). Если арендуете помещение регулярно, убедитесь, что арендодатель платит налог (это его зона ответственности, но у вас должен быть официальный договор).
Если есть дополнительные вопросы — пишите!
