Налоги ИП при оплате аренды физ. лицу?

(2 ответа)

Ирина

Вопрос № 00012827
22.03.2023 11:22

Подскажите, ИП без работников заключили с физ. лицом договор аренды транспортного средства без экипажа, при выплате средств физ. лицу за аренду, нужно ли уплачивать налоги?

Кузнецова Алла Юрьевна Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 24 года

22.03.2023 14:58

Телефон

Если вы берете в аренду имущество у физического лица, то рассчитывать и уплачивать НДФЛ с арендной платы должен арендатор, то есть вы. Это означает, что при выплате вами арендных платежей вы удерживаете из них часть в размере 13% и перечисляете в бюджет. То есть арендная плата, которую вы перечисляете непосредственно арендодателю, уменьшается на сумму налога. Арендатор выступает в данном случае налоговым агентом.

Спасибо за ответ

Спросить

Манаков Артём Геннадьевич

Отвечает юрист

Стаж 10 лет

22.03.2023 11:43

Телефон

Все зависит от того на каком налогообложении вы находитесь

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, чтобы ознакомится, нажмите на кнопку "Прочитать"

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

512 юристов отвечают

20 минут среднее время ответа

136 вопросов за сутки

Как платить налоги ИП, если годовая прибыль отрицательная

7 ответов

Здравствуйте, подскажите, как будет уплачиваться налог по ПНС, если ИП в первый год имеет отрицательную прибыль?
Придется ли оплачивать налог за убыточные года, когда прибыль станет положительной?

Саломахин Антон Юрьевич

Только в пенсионный

Пилипенко Игорь Александрович

Здравствуйте! При патентной системе налогообложения учитываются только доходы от ведения соответствующей деятельности, которые могут быть уменьшены на страховые взносы. Прибыль как таковая при применении индивидуальным предпринимателем ПНС не учитывается в целях установления налога. Налог зависит от потенциально возможного к получению дохода. На ПНС работают те предприниматели, которым выгодно зарабатывать больше потенциально возможного к получению дохода. При убытке сумма налога при ПНС не подлежит уменьшению. Уплаченный в бюджет налог при ПНС остаётся в распоряжении налоговой службы.

Карасулова Наталья Викторовна

Да. ПСН уплачивается независимо от прибыли или убытка.

Малюк Андрей Григорьевич

Ирина, здравствуйте!

На ПСН налог фиксированный и не зависит от фактического дохода.

Носиков Владимир Михайлович

Добрый вечер! В случае, если индивидуальный предприниматель (ИП) имеет отрицательную прибыль в первый год, обязательство по уплате налога по патентной системе налогообложения (ПНС) отсутствует. Налог рассчитывается на основе фактически полученной прибыли, и если она отрицательная, налоги не уплачиваются. Однако, если в будущем ИП начнет получать положительную прибыль, ему придется уплачивать налог на основании прежних доходов. Необходимо также помнить о других обязательных взносах, таких как страховые, которые могут быть актуальны даже при убыточной деятельности. Подробно готов ответить на ваши вопросы.

Парасоцкий Роман Иванович

Здравствуйте! При применении патентной системы налогообложения (ПНС) ИП не уплачивает налог на прибыль в течение года, если деятельность не принесла дохода. Патент оплачивается заранее и рассчитывается на основе потенциально возможного дохода, установленного для вашего вида деятельности. Налог за убыточные годы не начисляется. Однако когда прибыль станет положительной, налог будет взиматься исходя из соответствующих параметров патента. Важно следить за соблюдением условий, чтобы избежать штрафов. Подробно готов ответить на ваши вопросы.

Довган Юрий Богданович

Если в первый год ИП имеет отрицательную прибыль, то налог по патентной системе налогообложения (ПНС) не уплачивается, так как налогообложение происходит от фактической прибыли. Однако, в последующие годы, если прибыль станет положительной, налог будет уплачиваться на основании установленного патента, и убытки прошлых периодов не могут быть вычтены из налогооблагаемой базы.
Налог на долю

1 ответ

Ваш вопрос
Была в собственности 3 года доля 1/2 квартиры продали одним договором получил каждый от доли по 750000 нужно ли платить налог ?
Куплина была доля в 2017 апреля продана в 2020 июля

Шевченко Виталий Николаевич

Здравствуйте каким образом была приобретена 1/2 доля?
Как правильно составить договор?

4 ответа

Добрый вечер! Уважаемые юристы, подскажите пожалуйста, возможно ли составить договор на оказание услуг заказчику таким образом, чтобы не открывать ИП и не быть в статусе самозанятой, просто быть исполнителем в этом договоре, чтобы не платить налоги? Если да, то как называется такой договор? И есть ли у этого подводные камни?

Шевченко Виталий Николаевич

Договор Гражданско Правового Характера

Шмидт Светлана Александровна

Данный договор заключается среди двух физических лиц, желательно его грамотно составить

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Договор на оказание услуг, где стороны договора физические лица без оформления ИП, самозанятым, можно. Договор должен содержать четкое определение предмета договора, права, обязанности, сроки, цена, ответственность сторон иные условия. Договоры составляется индивидуально.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Что вы понимаете под "не платить налоги". Если услуги вы оказываете, то однозначно, от вашего дохода будете платить 13%, так как налог на доход физических лиц равен 13%, но если вы не являетесь гражданином Российской Федерации, то 30%.
Ип на НПД

1 ответ

Нужно ли заключать между нами договор ГПХ или я не имею права заключать договор как ИП на НПД?
Добрый вечер! Подскажите, как лучше поступить в данной ситуации. Нас трое самозанятых. Я решила открыть ИП на НПД, остальные хотят работать как самозанятые, но вместе со мной.
Как нам работать? Нужно ли заключать между нами договор ГПХ или я не имею права заключать договор как ИП на НПД?

Малюгин Евгений Александрович

Целесообразно каждый раз подписывать новый договор и в нём указывать, какая именно работа или услуга будет выполняться самозанятым, в какие сроки и по какой стоимости. После выполнения работы составляется акт, подписываемый обеими сторонами. Следует оформлять деятельность официальным договором, а также следить за тем, чтобы работа самозанятого не имела признаков работы штатного сотрудника (четкий график, посещение офиса и т. д.). Расчеты с самозанятыми ведутся через приложение «Мой налог». Следует отметить, что если самозанятый работник по-прежнему работает по найму у предпринимателя или был уволен менее 2-х лет назад, то все льготы в части налогов «сгорают». И предприниматель по полной программе уплачивает страховые взносы и НДФЛ (пп. 6 п. 1 ст. 208 НК РФ, п. 4 ст. 226 НК РФ).
Самозанятость или ИП

1 ответ

Доброго времени суток! Скажите, пожалуйста, могу ли я, заключив договор с заводом\\производителем, производить товары по собственным данным (чертежам и др.) и при этом быть оформленным как самозанятый? Будут ли такие товары считаться товарами собственного производства? Или все же придется оформлять ИП?

Хуан Анна Юрьевна

Нет, это самозанятость не подойдет под то, чем вы намерены заниматься. Вам необходимо оформить ИП. Товар не будет считаться собственного производства, но вы можете зарегистрировать его под своим брендом. Согласно закону товар собственного производства - товар, который создан своими руками с помощью покупных материалов. Оформить ИП вы можете вы можете лично в налоговой инспекции или онлайн. Порядок действий следующий: -Выберите коды деятельности по ОКВЭД. По ним государственные органы поймут, чем вы планируете заниматься. -Определитесь с видом налогообложения. -Отсканируйте паспорт в формате.pdf или.jpg для электронной подачи или сделайте его копию, если подаете лично. -Заполните заявление. Если с документами все будет нормально, то вас оформят через 3 дня.
ИП или самозанятость

1 ответ

Доброго времени суток! Скажите, пожалуйста, могу ли я, заключив договор с заводом\\производителем, производить товары по собственным данным (чертежам и др.) и при этом быть оформленным как самозанятый? Будут ли такие товары считаться товарами собственного производства? Или все же придется оформлять ИП?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Вы можете производить товары как с нулевого цикла так и дорабатывать как СМЗ без ИП, продавать тоже можете. Вопрос в другом о каком производстве товара идет речь, а также по чертежам. Если эти чертежи являются интеллектуальной собственность завода, а вы их берете за основу, немного переработав, звесь возникают нюансы по авторскому праву. Поэтому, заключая договор с заводом нужно учесть все моменты. Нужна будет подробная консультация, обращайтесь 89087389208
Должен ли я платить налог с продажи дома

1 ответ

Добрый день. Продан дом 27 мая в 2021 году. Сумма продажи менее 2 млн рублей. Срок владения домом менее 3х лет. Дом продавался одним договором купли продажи. Полученная сумма сразу же распределялась среди 4х владельцев (продавцов) дома равными долями. В договоре указанно, сколько каждый из владельцев/продавцов получил денег на свой банковский счет от сделки. Все владельцы физические лица. Я один из этих продавцов/владельцев и получил на свой банковский счет 540 000 руб. от продажи данного дома. Сейчас в октябре 2022 года приходит извещение от налоговой с требованием что бы я оплатить около 37 700 рублей налог с продажи своей доли + порядка 13 000 рублей (сумма примерная, не помню точную) в качестве штрафа за просрочку подачи декларации и своевременной неуплаты налога. В налоговой мне сказали, что так как общая сумма проданного объекта указанного в договоре больше миллиона рублей, то я должен оплатить налог. Сказали что если бы мы заключили 4 договора купли продажи между покупателем и каждым владельцем доли, тогда бы налог не нужно было платить (вроде как это мы продавцы виноваты что допустили такую ошибку). Налоговик говорит что по закону я должен платить налог с общей суммы договора купли продажи. Хотя в самом договоре написано что я получил только 540 000 руб. (что меньше миллиона рублей). Вопросы:
1. должен ли я по закону платить этот налог, ведь я как физ. лицо получил меньше миллиона рублей и на основании какого закона и какой статьи, какого кодекса я должен платить налог если договор купли продажи выше миллиона рублей, но я получил всего 540 000 рублей (и в договоре это указанно)?
2 Если я не должен все таки платить налог, то как вести разговор с налоговой и вести ли с ними этот разговор или сразу писать жалобу (в этом случае куда)?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и основания, с которыми вы не согласны и почему. Проконсультирую по вашим вопросам 89087389208
Налоговая запрашивает договор гпх с компанией, где я не работал.

1 ответ

Доброй ночи!
Налоговая прислала письмо с просьбой предоставить договор гпх с компанией, про которую я слышу первый раз. Там не работал. Причем просят аж с 1,01,18 и по настоящее время. Хотя тогда, я уже 5 лет как работал официально в другом месте.
как мне быть?

Дема Светлана Евгеньевна

Здравствуйте! Не предоставляйте его в налоговый орган, пусть они сами доказывают или опровергают вашу вину! Если потребуют письменные объяснения, то так и укажите - что не заключал гпх и на рках никаких договоров у вас нет! Также есть устанновленный ГК РФ общий срок исковой давности - 3 года, для таких дел!
Налоговый вычет

1 ответ

Заключил договор на получение стоматологического лечения в 2022 году. Лечение растягивается по срокам на 2 года. Лечение состоит из дорогостоящего (код услуги 2) и не дорогостоящего (код услуги 1). Часть лечения по обоим услугам мною оплачена в этом году. Часть расходов будет оплачена в 2023 году.
- Могу ли я получить налоговый вычет на оплаченную сумму в этом году, а в следующем году получить налоговый вычет на оплаченную сумму следующего года? Надо ли перезаключать договор на следующий год, т.е. иметь новый договор?
- Могу ли я получить налоговый вычет и по коду услуг 1 и по коду услуг 2 одновременно?
- Если за лечение в этом году по коду 2 я получаю налоговый вычет на жену, могу ли я получить налоговый вычет и на себя по этому же коду и в этом же году и какова максимальная сумма получения в этом случае?

Гульжанат Умалатовна Ассаулова

Налоговым вычетом можно воспользоваться в размере фактически произведенных расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, но в совокупности не более 120 000 рублей* за календарный год
Налог с дарения недвижимости

1 ответ

Здравствуйте! У моей мамы есть квартира, оформлена на неё, куплена в браке. Супруг мамы не является моим отцом. В случае, если мама подарит мне квартиру по договору дарения, (нотариальное согласие её мужа на сделку есть) придется ли мне платить 13% с его доли или нет?

Шемякин Дмитрий Игоревич

Здравствуйте, нет, так как вы близкие родственники, напишите мне в Вотсап 89025212894, дам вам подробную консультацию
Имеет ли права сын на налоговый вычет?

1 ответ

Сына не было в городе.
Сын дал под расписку 2 350 000 отцу, отец заключил договор дду на своё имя с застройщиком, и платёжки все от имени отца. После полной оплаты отец сделал переуступку сыну где прописано, что отец уплатил 2 350 000 застройщику и сын безвозмездно получает права требования, и после постройки дома был заключён договор купли продажи застройщика с сыном в котором прописана сумма 2 350 000 за которую куплено. Имеет ли права сын на налоговый вычет? Расписка просто написана от руки с росписями не чего более.

Остапенко Максим Витальевич

Здравствуйте. Вычет порождает право собственности на недвижимость
Могу ли быть самозанятой при определённых условиях?

1 ответ

Зарегистрировалась как самозанятая. У меня есть договор с художником (в письменной форме), который разрешил использовать его иллюстрации для создания продукции. Также есть фирма, которая будет эту эксклюзивную продукцию производить. Могу ли я остаться самозанятой (возможно, через договор ГПХ с художником) или нужно оформлять ИП для упаковки и оправки продукции до покупателя?

Савельев Денис Вячеславович

Если есть юридическое лицо, которое будет производить продукцию и получать за нее оплату, для упаковки и отправки товара нет необходимости оформлять ИП, достаточно сделать доверенность от общества, чтобы отправлять продукцию через транспортную компанию.
Налог от сделки

3 ответа

Квартире меньше 3ех лет в собственности, хочу продать её ниже кадастровой стоимости. Налог 13% будет учитываться от сделки в договоре купли-продажи или все таки будет считаться от кадастровой стоимости??

Носов Павел Анатольевич

Будет считаться от договора по которому приобретали квартиру

Яковлев Евгений Алексеевич

от цены указанной вами в сделке (договоре)

Базаров Андрей Михайлович

Минимальная стоимость для налогообложения в любом случае 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости
Законно ли требование налоговой о выписке из банка на другого человека

2 ответа

Добрый день! В 2019 году покупали квартиру, продали ее менее чем через 3 года, в связи с этим оформляю декларацию 3-НДФЛ по запросу от налоговой. Декларацию не принимают и требуют помимо договора с застройщиком приложить и чеки об оплате. Застройщик смог выдать документ об оплате на часть суммы и справку, что долгов переди ним у меня нет. Но вторая часть суммы перечислялась напрямую в ВТБ банк на эскроу счет моего мужа. Соответственно я получить данную справку не могу, т.к. ВТБ отказывает потому что счет не мой. Муж в данный момент за границей, а налоговая начислила долг в 140тыс за не предоставление документов.
Как поступить в данной ситуации? Законно ли требовать с меня выписку которую мне не могут выдать?
Из документов был предоставлен договор с застройщиком, справка об отсутствии долга перед застройщиком,платежное поручение на большую часть суммы, договор продажи данной квартиры заверенный нотариусом, также имеется выписка ЕГРН( ее принимать отказались)

Бронштейн Александр Михайлович

Декларацию вы можете отправить почтой Документы об оплате налоговая требует правомерно. Выписку ваш муж может получить и в онлайн режиме

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. На требования налоговой вы вправе направить обоснованные уточнения, по сути оспорить требования налоговой, и заявить ходатайство до документам. Нужно смотреть документы по делу.
Налог на продажу земли

2 ответа

Здравствуйте. 3 месяца назад я купила участок с домом. По кадастровой стоимости каждая недвижимость по 800т.р ,а купила я ее по договору купли-продажи за 900т.р. Сейчас я хочу продать тоже за 900т.р., какой налог мне придётся платить?

Золотаревский Дмитрий Андреевич

Здравствуйте, Виктория! В случае продажи жилого помещения, в том числе расположенного на земельном участке уплачивается подоходный налог в размере 13 % от суммы продажи. Однако в Вашем случае будет подаваться в налоговый орган нулевая деклария, так как вы изначальна купили, а затем продали дом по одной цене, разница равна нулю

С уважением!

Мингазов Юрий Саитгареевич

13% с дохода.