С 1 ноября налоговая будет взыскивать долги у россиян без суда

С 1 ноября 2025 года в России вступает в силу новая процедура взыскания задолженности: налоговые органы получат право списывать средства с банковских счетов граждан без обращения в суд. Достаточным основанием станет уведомление о задолженности в личном кабинете на портале «Госуслуги» и отсутствие возражений со стороны налогоплательщика.

Эта реформа меняет привычный порядок взаимодействия граждан и налоговых органов. Рассмотрим подробнее, как работала система раньше, что изменится теперь, какие последствия ожидают налогоплательщиков и как защитить свои интересы.

Как взыскивали долги раньше

До введения новых правил взыскание задолженности по налогам и сборам строилось на судебной процедуре:

1. Налоговый орган направлял требование об уплате.
2. При неисполнении требование направлялось в суд.
3. Суд принимал решение, на основании которого возбуждалось исполнительное производство.
4. Приставы взыскивали средства с банковских счетов или имущества должника.

Такая схема занимала от нескольких месяцев до года, а у гражданина оставалось время для оспаривания неправомерных начислений.

Новый порядок взыскания

Теперь процедура становится значительно быстрее:

• уведомление о задолженности будет направляться в личный кабинет на Госуслугах;
• налогоплательщику предоставят срок для возражений (20 дней);
• если возражений не последует, налоговый орган получит право напрямую списать средства с банковских счетов гражданина.

Таким образом, судебный этап исключается, а контроль за законностью и корректностью начислений переносится на самого налогоплательщика.

Какие задолженности попадают под новые правила

Новый порядок распространяется на:

• имущественные налоги (земельный, транспортный, налог на имущество физических лиц);
• налог на доходы физических лиц (НДФЛ);
• пени и штрафы, начисленные налоговыми органами.

На сегодняшний день речь идёт только о налоговых обязательствах. Однако эксперты не исключают расширения перечня долгов в будущем.

Основные риски

1. Ошибки в начислениях.
   На практике нередко встречаются ситуации: налог начислен на уже проданное имущество, не учтена переплата или неверно указана кадастровая стоимость.
2. Пропуск уведомления.
   Если гражданин не проверил личный кабинет на Госуслугах и не заявил возражения, деньги будут списаны автоматически.
3. Сложность возврата.
   Даже если начисление ошибочно, после автоматического списания вернуть средства будет непросто: придётся обращаться в налоговый орган, а в ряде случаев — в суд.

Как защитить свои права

Для минимизации рисков налогоплательщику рекомендуется:

• регулярно проверять личный кабинет на Госуслугах;
• отслеживать начисления в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;
• сохранять документы, подтверждающие оплату налогов, сделки с имуществом и наличие льгот;
• при несогласии с начислением своевременно подавать возражение через Госуслуги.

Задайте вопрос всем юристам на сайте

659 юристов отвечают

48 минут среднее время ответа

458 вопросов за сутки

Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Задать вопрос

Практическая ситуация

В одном из дел, рассмотренных ранее, налогоплательщику был начислен транспортный налог за автомобиль, который он продал несколько лет назад. Для корректировки потребовалось обратиться в суд, процесс занял почти год.

С введением новых правил деньги могли бы быть списаны автоматически. И хотя их можно было бы вернуть, сам процесс затянулся бы на многие месяцы, создавая дополнительные финансовые трудности для гражданина.

Плюсы и минусы новой системы

Плюсы для государства:

• ускорение процесса взыскания;
• снижение нагрузки на судебную систему;
• рост собираемости налогов.

Минусы для граждан:

• риск ошибочных списаний;
• необходимость самостоятельно контролировать налоговые начисления;
• сложность возврата неправомерно списанных средств.

Итоги

С 1 ноября 2025 года в России вводится новый порядок взыскания налоговых долгов: при отсутствии возражений со стороны граждан налоговая сможет напрямую списывать средства с их счетов.

Для налогоплательщиков это означает необходимость более внимательного отношения к своим обязательствам:

• регулярно проверять уведомления на Госуслугах;
• контролировать корректность начислений;
• оперативно подавать возражения в случае несогласия.

📕 Основания: изменения в Налоговый кодекс РФ, а также закон о налоговых органах.

Обо мне

Меня зовут Субботина Галина Николаевна.

✔ Член Ассоциации юристов России
✔ Более 10 лет практики в сфере гражданского и налогового права
✔ 200+ успешно выкупленных помещений у города по 159-ФЗ
✔ 300 млн рублей сэкономлено клиентам
✔ Спикер Департамента предпринимательства Москвы

Я и моя команда консультируем граждан и предпринимателей по налоговым вопросам, сопровождаем сделки и помогаем защищать права в судах.