Мошенничество в финансово-кредитной сфере

Мошенничество в финансово-кре­дитной сфере довольно разнообразно и включает в себя такие виды как: простые, суть которых состоит в искажении представлен­ной информации и реализации денег на цели, которые не были предусмотрены договором кредитования; сложные – характеризуются долгосрочным этапом подготовки.

К подготовительным мероприятиям относят: формирование будущего алиби; получение консультации в кредитных и нотариальных организациях, государственных учреждениях, которые осуществляют регистрацию права и выдачу правоустанавливающих документов;  действия, направленные на поиск в указанных организациях соучастников; изучение специфики работы службы безопасности кредитных, страховых организаций; рас­пределение ролей среди злоумышленников; получение консультации в кредитных организациях о необходимых документах и условиях полу­чения кредита; действия, которые направлены на оформление договора кредитного займа (заполнение необходимых анкет, подбор необходимой документации, их изготовление/ фальсификация); создание подставных фирм; открытие расчетных счетов в банках и создание сложных схем перевода и обналичивания денежных средств; поиск необходимой компьютерной техники и иных средств (ПК, планшеты, мобильные телефоны, флеш-накопители и пр.) и пр. техническое обеспечение действий на всех стадиях правонарушения.

На второй стадии совершения аферы в области кредитования производится непосредственное со­вершения противоправного деяния, т.е. последователь­ность действий и приемов, которые имеют определен­ный порядок, отточенность методов, применяе­мых лицом для осуществления своею преступ­ного умысла. На сегодня способы совершения мошенничества в рассматриваемой сфере подразделяется на кредитование физических и юридических лиц. В области кредитования граждан можно выделить ряд подвидов способов совершения мошенничества, разделив их условно на 5 ос­новных групп:

1. Реализация криминального умысла с применением фиктивных и реально существующих организаций, предприятий, фирм: организация деятельности лжекомпаний по оказа­нию помощи в оформлении кредитного займа (помощь в оформлении фальсифицированных документов: справки с места работы, справки 2-НДФЛ, обращение руководителей действующей фирмы с просьбой к подчиненным оформить на свое имя кредитный займ в банке на развитие производства, которое по сути никто и не планирует расширять.
2. Совершение противоправных деяний посредством предоставления ложной информации о себе, как при непосред­ственном обращении в банк, так и с привлечением 3-их лиц, в т.ч. при обеспечении кредита: оформление незначительных сумм в нескольких банковских (кредитных) организациях и впоследствии избежание расчетов, полагая, что ввиду небольшого размера займа его разыскивать не будут; использование поддельных документов при оформлении кредита (паспорта, водительского удостоверения, страховых свиде­тельств, справок с работы и пр.); получение займа по чужим документам (похищенные, утерянные паспорта, а также оставленные для оформления/переоформления прописки или трудоустройства и т.п.; использовани­е поддельных документов с ложными сведениями, о чем осведомлен работник банка (его представитель), находящийся в сговоре с мошенником; получение согласия знакомых/род­ственников выступить кредитором по чужим документам (поддельным/найденным); оформление договора займа на 3-их лиц (не имеют постоянного места жи­тельства, работы и зарплаты, на инва­лидов, которые не могут самостоятельно передвигаться либо полностью конт­ролировать сделку и т.п.); введение в заблуждение поручителей во время заключении договора кредитного займа; обман с использованием залогового иму­щества, как обеспечения по кредиту (может быть продано/передано под залог в др. банки и т.п.); совершение мошенничества с участием подставных лиц, которые осведомлены заранее о криминальном умысле организатора преступления.
3. Совершение мошенничества работниками банковских (кредитных) организаций в отношении своих клиентов: использование работниками банка пас­порта заемщика, в т.ч. и при отказе в полу­чении займа (сговор с сообщниками, которые предоставляют паспорта для оформле­ния кредитного займа); использование работниками службы безо­пасности банковской организации своего должностного положения (проводя работу по возврату долгов по до­говорам займа от недобросовестных/неплатежеспо­собных клиентов, работником взыскивается долг не в кассу банка, а в свою пользу).
4. Совершение мошенничества с использованием кредитных карт. Это один из наиболее опасных видов мошенничества. Убытки от та­кой вредительской деятельности измеряются миллионами долларов ежегодно, а число клиентов, которые берут деньги, заранее не намерева­ясь их возвращать, растет с каждым днем. Зачастую мо­шенниками даже не продумываются схемы обмана, займ просто не возвращается.
5. Совершение мошенничества по хищению денег, при выделении краткосрочных кредитных займов.

В области кредитования юридических лиц на сегодня можно выделить также 5 способов совершения противоправного деяния:

1. Хищение с использованием фиктивных и реально существующих организаций: по указанию руководителя банковской (кредитной) организации дается одобрение на выдачу кредита организации, которая, как правило, «помойка», в результате денежные средства похищаются.
2. Хищение денег посредством предоставления ложной и (или) недостоверной информации, как правило, действующими клиентами банковской организации по кредитной программе: создание видимости финансово-хозяй­ственной деятельности (к примеру, отображение в бухгалтерской и финансовой отчетности завышенной выручки и чистой прибыли и т.п.); частичная или полная фальсификация юридического пакета документов и финансово-хозяйственной деятельности (к примеру, кредитная история, действующие договорные соглашения с крупными контрагентами и т.п.); хищение денег банка посредством проведения банкротства организации (к примеру, фиктивное банкротство); предоставление банковской организации информации об имуществе, которая не отвечает требованиям к залогу.
3. Хищение денег, которые принадлежат банковской организации посредством предоставления ложной и (или) недостоверной информации группой лиц по предварительному сговору либо преступным сообществом. К примеру, начинающий бизнесмен, на стадии открытия (регистрации) бизнеса, не имея поручительства рентабельной и финансово-устойчивой компании или господдержки, как правило, получает отказ в финансировании. В связи с этим аферисты идут на заведомый обман, который заключается в комплексе методов: 1) образование юрлица и полная имитация его финансово-хозяйственной деятельности; 2) залоговое имущество сфальсифи­цировано, т.е. отражено только на бумаге, в реальности оно не существует.
4. Хищение денег, которые принадлежат банковской (кредитной) организации посредством предоставления ложных и (или) недостоверных сведений группой лиц по предварительному сговору, а также лицом с использованием свое­го служебного положения.
5. Хищение денег, которые принадлежат банковской (кредитной) организации посредством предоставления ложной и (или) недостоверной информации в особо крупных размерах либо организованной преступной группой, участника­ми которой могут быть и внутренние мошенни­ки, и представители криминального сообщества посредством обеспечения стабильного потока заявок на кредит (документация (финансовая отчет­ность, юридический пакет и залоговое имуще­ство заемщика) соответствуют утвержденной кредитной программе банковской организации и разработанной внутренней методике оценки кредитного риска); принятие поло­жительных решений по заявкам на кредит, которые оговорены заранее с банковскими работниками, обладающими правом решения на выдачу кредитов по заявкам по предварительному сговору представители криминальных сообществ. Этими же работниками раскрывается кредитная мето­дология банка для последующего обхода условий по выявлению кредитного и пр. рисков.

В качестве завершающей стадии совершения рассматриваемого вида правонарушения выступает реализация действий, которые направлены на сокрытие аферы: уничтожение следов правонарушения, технических средств, поддельных документов и их оригиналов, которые остались после совершения аферы. Если, к примеру, это автокредитование, то избавление от движимого имущества и документов к нему; совершение иных действий, которые не связаны с сокрытием противоправного действия, но создают необ­ходимые условия для введения окружающих в заблуждение; реализация похищенного имущества. Много внимания уделяется процессу сокрытия преступного деяния, поскольку сокрытие следов преступления относится как к окончательной стадии мошенничества, так и к планированию (подготовке) к  совершению преступного деяния, например: поиск третьих лиц для укрывательства связей с мошенниками. Еще одним примером является стадия непосредственного совершения преступного деяния, на которой происходит реализация имущества, а также устранение связей с преступлением путем уничтожения как сфальсифицированных документов (договоры купли-продажи, завещание и т.д.), так и техники, при помощи которой они были изготовлены (принтеры и т.п.). С учетом вышеизложенного в качестве способа совершения мошенничества в области кредитова­ния выступает как субъективно и объективно обусловленная система действий лиц, которые на­правлены на подготовку, совершение и сокры­тие факта хищения денежных средств, принадлежащих банковской (кредитной) организации, посредством предоставления заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, которые объединены единым криминальном умыслом.