«Черные метки» от государства

По всей стране начались массовые рассылки запросов компаниям, которые подозреваются в связях с крупнейшей в истории РФ площадкой по бумажному НДС

Напомню – совсем недавно ГУЭБиПК МВД совместно с ФСБ пресекли работу незаконной группировки. Услуги площадки практически открыто рекламировала юридическая компания, управляющий партнер которой — бывший руководитель отдела выездных проверок ФНС (задержан вместе с многими другими участниками).

Как это работало:

площадка оформляла своим клиентам «бумажные» счета-фактуры, накладные, акты от своих «технических» компаний, которые не вели реальную деятельность – только создавали видимость. Никаких поставок товара, оказания услуг по факту не было. Заказчик отражал у себя в отчетности вычеты по НДС по этим фиктивным сделкам, бюджет недополучал налог. Консультанты» брали %% от фиктивной суммы.

Масштабы бизнеса впечатляют:

📌 Прямой ущерб государству только за 2025 год — более 10 млрд руб.

📌 Схема действовала в 25 регионах страны – от Москвы до Новосибирска

📌 Более 200 человек в штате, тысячи компаний-клиентов, включая крупных налогоплательщиков

📌 Возбуждено уголовное дело по ст. 173.3 УК РФ (организация сбыта подложных счетов-фактур)

Сейчас пошла первая волна запросов от налоговой и правоохранительных органов компаниям-клиентам площадки. В зоне риска прежде всего те, кто осознанно покупал вычеты НДС от технических компаний, кто «засветился» в переписках, расчетных счетах или базах организаторов.

Под общую зачистку могут попасть и те компании, которые находятся в цепочке расчетов по НДС через одно или даже несколько звеньев от токсичных контрагентов. Вы можете быть даже не в курсе, что ниже вас происходило что то незаконное. Но претензии доплатить НДС могут прилететь именно к вам – просто потому, что у ваших поставщиков подрядчиков нечего взять или они перестали выходить на связь.

В этом случае отрабатывают первого платежеспособную компанию по цепочке снизу вверх – назначают его выгодоприобретателем незаконной схемы ухода от уплаты НДС – кто то же должен заплатить, компенсировать ущерб бюджету. Ничего личного.

В нашей практике подозрения налоговиков о реальности сделок часто оказываются ошибочными. Мы регулярно доказываем проверяющим что отношения с поставщиком реальны, вычеты обоснованы, оснований для наказания нет. Шансы отбиться зависят от исходной фактуры, прогноз результата можно дать уже на старте работ.

❗️ Что рекомендуем делать прямо сейчас:

1. Найдите опытного налогового консультанта и налогового адвоката – возможно, вам понадобится защита по ст. 173.3, 199 УК РФ (налоговые преступления). Не ходите на допрос без юридической поддержки. Не доплачивайте частично даже маленькие суммы без глубокого анализа ситуации и оценки последствий – ваши действия могут быть расценены как признание вины. Обязательно проконсультируйтесь с профильными экспертами прежде чем вступать в коммуникации с государством.
2. Проверьте всех своих контрагентов за 2023–2025 гг. Если кто вызвал у вас сомнение – проведите усиленный сбор доказательств реальности сделок и подтверждению должной (коммерческой) осмотрительности.
3. Подготовьтесь к выемке документов и обыскам. Обеспечьте быстрый доступ налогового адвоката на ваши объекты.
4. Проверьте переписку – для четкого понимания ситуация. Помните, что удаление сообщений само по себе часто не имеет смысла и даже наоборот, подтверждает подозрения и может быть опасно – ст. 294/303 УК РФ.

Главный вывод: мы не можем изменить прошлое, но можем влиять на будущее.

Поэтому:

• убираем все негативные эмоции (они вредят);
• качественно прорабатываем все самые плохие варианты сценарии развития событий;
• делаем всё, что возможно из подготовительных мероприятий;
• ждем что будет и действуем по обстоятельствам  – согласно разработанному заранее плану.

Да пребудет с нами сила!