С 1 ноября ФНС сможет списывать налоговые долги без суда

С 1 ноября 2025 года в России начнут действовать новые правила взыскания налогов. Федеральная налоговая служба (ФНС) получит право автоматически списывать задолженности по налогам, пеням и штрафам с банковских счетов граждан и предпринимателей.

Главное изменение — исключение суда и службы судебных приставов из процесса. Теперь ФНС сможет самостоятельно инициировать списание долга напрямую через банк.

Разберём, что конкретно изменится, кого это коснётся и как защитить свои деньги.

Почему ввели новый порядок взыскания

До настоящего времени ФНС должна была проходить длительный путь: выставить требование об уплате, дождаться его исполнения, затем обратиться в суд, получить исполнительный лист и только после этого направить его приставам.

Такая схема занимала много времени и ресурсов. По данным ФНС, миллионы мелких долгов оставались невзысканными, а общий объём налоговой задолженности ежегодно превышал триллионы рублей.

Теперь государство решило ускорить процесс и сделать взыскание максимально автоматизированным. Для этого налоговой службе предоставили прямой доступ к списанию средств со счетов налогоплательщиков.

Когда и при каких условиях ФНС сможет списывать деньги

Новый порядок применяется, если выполняются три условия:

1. Сумма долга превышает 500 рублей. Это минимальный порог для автоматического взыскания. Под него попадут даже небольшие задолженности по транспортному, земельному и имущественному налогам.
2. Налогоплательщик не оплатил долг в установленный срок. ФНС, как и раньше, сначала направит уведомление (требование об уплате). Сделать это могут через Госуслуги, личный кабинет налогоплательщика или заказным письмом.
3. Долг не оспаривается. Если налогоплательщик не подал жалобу или возражение, задолженность считается признанной. После этого ФНС вправе направить поручение банку на списание средств.

Таким образом, если человек проигнорировал уведомление и не заявил возражений, налоговая получит законное право забрать деньги напрямую.

Как будет проходить процесс списания

• ФНС направляет электронное поручение в банки, где у должника открыты счета или карты.
• Банк блокирует нужную сумму и перечисляет её на счёт Федерального казначейства.
• После списания налоговая уведомляет гражданина через личный кабинет или Госуслуги.

Если денег на счёте недостаточно, банк может частично списать долг, а оставшуюся сумму удержать позднее, когда появятся новые поступления.

Этот процесс займёт считанные дни, без суда и участия судебных приставов.

Кто попадёт под новые правила

Нормы распространяются на всех категорий налогоплательщиков:

• физических лиц (налоги на имущество, транспорт, землю);
• индивидуальных предпринимателей;
• самозанятых;
• юридические лица.

То есть списание может коснуться каждого, кто вовремя не оплатил начисленные налоги, штрафы или пени.

Как избежать автоматического взыскания

Чтобы не оказаться в ситуации, когда деньги внезапно списали с карты, нужно соблюдать простые правила:

1. Проверяйте личный кабинет ФНС. В нём отображаются все начисления, пени и сроки уплаты.
2. Следите за уведомлениями в Госуслугах. Электронные извещения приравниваются к официальным документам. Если сообщение о долге пришло — считайте, что вы уведомлены.
3. Оплачивайте налоги заранее. Крайний срок оплаты налогов за 2024 год — до 1 декабря 2025 года. Лучше внести платежи заблаговременно, чтобы избежать технических задержек.
4. Оспаривайте сомнительные начисления. Если вы не согласны с суммой налога или считаете его ошибочным, подайте возражение. Пока идёт рассмотрение, ФНС не имеет права списывать средства.

Что делать, если деньги уже списали

Если ФНС списала деньги неправомерно (например, налог уже оплачен или сумма указана неверно), можно подать жалобу.

Сделать это можно:

• через личный кабинет на сайте ФНС;
• через Госуслуги;
• письменно в налоговую инспекцию по месту учёта.

Жалоба рассматривается в течение 30 календарных дней. Если ошибка подтверждается, излишне списанные средства подлежат возврату.

Как защитить зарплатные и социальные счет

ФНС обязана учитывать, что часть поступлений на счета граждан — это социальные выплаты, пособия, алименты и т.д. По закону их нельзя взыскивать.

Однако автоматическая система не всегда отличает источники поступлений, поэтому есть риск ошибочного списания. В этом случае нужно обратиться в банк и налоговую с заявлением о возврате незаконно списанных средств, приложив подтверждение, что это социальные деньги.

Что будет, если долг не оплатить

Если средств на счетах нет, ФНС продолжит направлять запросы в другие банки и может:

• приостановить операции по всем счетам;
• заблокировать доступ к деньгам;
• передать информацию в бюро кредитных историй.

То есть даже небольшой налоговый долг теперь может повлиять на кредитный рейтинг и финансовую репутацию.

Как новые правила повлияют на бизнес и граждан

• Для предпринимателей изменения означают повышение финансовой дисциплины. Ошибка бухгалтера или просроченный отчёт теперь могут обернуться мгновенным списанием средств с расчётного счёта.
• Для граждан — это ещё один стимул не откладывать оплату налогов и следить за уведомлениями. Теперь налоговая не будет ждать месяцы — деньги могут быть списаны уже через несколько дней после истечения срока.

Ключевые сроки

• 1 ноября 2025 года — вступление в силу нового порядка.
• 1 декабря 2025 года — крайний срок оплаты налогов за 2024 год.

Если к этому времени задолженность не будет погашена, ФНС получит законное право взыскать её без суда.

Задайте вопрос всем юристам на сайте

659 юристов отвечают

48 минут среднее время ответа

458 вопросов за сутки

Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Задать вопрос

Итог

С 1 ноября налоговая получает инструмент, который сделает взыскание долгов максимально быстрым и технологичным. Теперь ответственность за своевременную уплату полностью ложится на самого налогоплательщика.

💡 Вывод: Проверяйте уведомления, оплачивайте налоги вовремя и оспаривайте спорные начисления. Это единственный способ защитить свои деньги от автоматического списания.

Если средства всё же списали неправомерно — действуйте быстро: подавайте жалобу и требуйте возврат.

В век цифровизации налоговая видит всё: доходы, имущество, счета. А с ноября она сможет не просто видеть, а взыскивать автоматически. Лучше оплатить вовремя, чем однажды обнаружить, что зарплата с карты исчезла за долги, о которых вы даже не знали.