Обычно это происходит в ситуациях, когда дальнейшее взыскание становится невозможным или экономически невыгодным. Чаще всего речь идёт о долгах умерших заёмщиков (если нет наследников), о случаях пропуска срока исковой давности или о признании долга безнадёжным. Ниже рассмотрим эти ситуации подробнее.
1. Долги умершего и наследование
По закону долги вместе с имуществом переходят к наследникам. Если заёмщик скончался, кредитор имеет право предъявить требования к наследственной массе.
Однако не всегда долги удаётся взыскать: • Никто не вступил в наследство. Если родственники официально отказались от наследства или попросту его не приняли, то задолженность “остаётся без владельца”. Банк не может требовать долг от человека, который не стал наследником. • Недостаточность имущества. Наследники отвечают по долгам наследодателя только в пределах стоимости унаследованного имущества. Если средств и ценностей не хватает на погашение всей суммы, оставшаяся часть кредита списывается как невозвратная. • Просрочка предъявления требований. Банки должны вовремя уведомлять наследников о своих претензиях и обращаться в суд в установленные сроки. Если кредитор это не сделал, долг по суду может быть признан безнадёжным.
2. Пропуск срока исковой давности
В большинстве случаев срок исковой давности по гражданским спорам составляет три года. Отсчёт ведут с момента, когда банк узнал о нарушении (как правило, с даты последнего платежа или начала просрочки). Если в течение этого периода банк не подал иск, а должник в суде заявляет о пропуске давности, кредитору могут отказать во взыскании.
Но есть нюансы: • Прерывание срока давности. Например, если должник вносит хоть частичный платёж или подписывает документы о реструктуризации, срок исчисляется заново. • Отсутствие заявления о давности.
Суд не применяет пропуск самостоятельно. Если должник молчит, требования кредитора могут быть удовлетворены даже после истечения трёх лет. Когда суд отказывает в иске из-за просроченного срока, банк фактически утрачивает возможность принудительного взыскания, и долг становится так сказать «невзыскуемым». Иногда такой долг остаётся числиться на балансе банка, но нередко признаётся безнадёжным и списывается.
3. Признание долга безнадёжным
Банк ведёт бухгалтерский учёт своих активов и пассивов. Если долг по кредиту считать возможным к возврату уже нельзя (должник не имеет официальных доходов, имущество отсутствует, приставы не могут ничего взыскать), кредитор может признать его безнадёжным.
Частые причины: • Полная неплатёжеспособность заёмщика, подтверждённая актами судебных приставов. • Смерть заёмщика в отсутствие наследников или при отказе всех наследников. • Систематические неудачные попытки принудительного взыскания. • Судебные решения об отказе в иске из-за пропуска срока давности.
Важно понимать, что «списание» в бухгалтерском учёте не всегда эквивалентно полному аннулированию долга в юридическом смысле. Если впоследствии у должника появятся доходы или имущество, банк при определённых обстоятельствах может снова попытаться взыскать долг, при условии, что срок исковой давности не окончательно истёк или не был восстановлен.
Что нужно знать должнику
1. Следите за сроком исковой давности. Если банк вовремя не подал в суд, это может сыграть в вашу пользу. Но любые платежи или акты признания долга запускают счёт заново.
2. Наследственные дела требуют аккуратности. Если вы стали наследником, ваша ответственность ограничена стоимостью полученного имущества. При отсутствии ценного наследства долг может быть частично или полностью списан.
3. Судебное разбирательство часто бывает выгодно обеим сторонам. Должник может защититься заявлением о пропуске срока давности, банк — получить судебное решение, подтверждающее долг.
4. Безнадёжный долг не всегда «исчезает». Часто банки оставляют возможность вернуться к взысканию, если изменения в жизни должника позволят рассчитывать на возврат.
Таким образом, банки списывают или аннулируют долги без банкротства, когда нет реальных шансов вернуть деньги: при отсутствии наследников, пропуске сроков исковой давности или явной безнадёжности задолженности. Для заёмщиков и их близких важно знать эти механизмы, чтобы понимать, в каких случаях долг действительно может быть списан, а когда банк может попытаться взыскать его при изменении обстоятельств. Генеральный директор ООО Юридический центр «Чернышов и Партнеры» кандидат юридических наук, член ассоциации юристов России, профессиональный медиатор, Чернышов Сергей Петрович.
