Какие долги не списываются при банкротстве

В России банкротство регулируется Федеральным законом от 26.10.2002 № 127‑ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», а также нормами Гражданского кодекса РФ.

Банкротство (несостоятельность) — это признанная арбитражным судом или наступившая в результате внесудебной процедуры неспособность должника в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам либо уплатить обязательные платежи (например, налоги).

Банкротство применяют в отношении:

• физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей);
• юридических лиц (компаний, организаций).

Основные виды банкротства:

1. Судебное банкротство — проходит через арбитражный суд с участием арбитражного управляющего.
2. Внесудебное банкротство гражданина — упрощённая процедура через МФЦ (доступно при определённых условиях).

Необходимые условия для проведения банкротства:

***Для юридического лица: обычно требуется долг от 300 000 рублей и просрочка исполнения обязательств более 3 месяцев (в соответствии со ст. 3 Закона № 127‑ФЗ).

***Для физического лица: как правило, долг от 500 000 рублей с просрочкой свыше 3 месяцев — для судебной процедуры (в соответствии со ст. 213.3 Закона № 127‑ФЗ).

***Для внесудебного банкротства — долг от 25 000 до 1 000 000 рублей, отсутствие имущества и оконченное исполнительное производство из‑за невозможности взыскания.

Ключевые процедуры при банкротстве:

• Наблюдение (для юрлиц) — анализ финансового состояния, сохранение имущества, формирование реестра требований кредиторов.
• Финансовое оздоровление / внешнее управление (для юрлиц) — меры по восстановлению платёжеспособности.
• Конкурсное производство — реализация имущества должника и расчёты с кредиторами, ликвидация юрлица.
• Реструктуризация долгов (для граждан) — утверждение плана погашения задолженности.
• Реализация имущества (для граждан) — продажа имущества для погашения долгов, после чего возможно освобождение от оставшихся обязательств.
• Мировое соглашение — может заключаться на любой стадии, если стороны договорились о порядке погашения долгов.

Последствия банкротства:

Для юридических лиц:

• ликвидация компании;
• прекращение полномочий прежнего руководства;
• возможна субсидиарная ответственность контролирующих лиц.

Для физических лиц:

• освобождение от большинства долгов (с исключениями — например, алименты, возмещение вреда жизни и здоровью не списываются);
• ограничения: запрет на повторное банкротство в течение 5 лет, ограничения на занятие руководящих должностей и регистрацию ИП (обычно на 3 года).

Важные нюансы:

• Банкротство — не просто «списание долгов», а строгая процедура с участием суда (или МФЦ), кредиторов и арбитражного управляющего.
• Не все долги подлежат списанию: есть категории требований, которые сохраняют силу даже после завершения банкротства.
• Сделки должника могут оспариваться, если они были совершены с целью сокрыть имущество.

Но не все сделки могут быть оспорены, а только те, которые выглядят так, будто должник пытался уменьшить имущество ради того, чтобы кредиторам досталось меньше. Закон даёт управляющему или кредиторам инструмент, чтобы вернуть активы в конкурсную массу. Я подобрала основные категории, которые проверяют.

Обычно их делят на несколько групп по основаниям для оспаривания.

1.Подозрительные сделки:

Есть два подвида:

• Неравноценные. Это когда должник получил за своё имущество или услугу существенно меньше, чем оно стоит на рынке. Например, продал автомобиль за 500 тысяч, хотя рыночная цена — 3 миллиона. Или заключил договор мены, где обмен явно не в его пользу. Ключевой момент: нужно доказать, что условия существенно хуже, чем в аналогичных сделках.
• Совершенные с целью причинить вред кредиторам. Здесь важнее мотив. Суд будет искать доказательства, что сделку заключили специально, чтобы скрыть активы. Типичные примеры: дарение квартиры родственнику при наличии крупных долгов; продажа бизнеса другу за символическую сумму; оформление фиктивного договора займа, чтобы создать мнимый долг и вывести деньги. Часто красный флаг — участие заинтересованных лиц (близких родственников, аффилированных лиц). Суд нередко презюмирует, что родственник знал о финансовых проблемах должника.

2. Сделки с предпочтением:

Это сделки, когда в результате одной сделки один кредитор получил преимущество перед другими. Например:

• Должник досрочно погасил кредит одному банку, хотя перед другими кредиторами у него были просрочки.
• Заключил соглашение, которое изменило очерёдность удовлетворения требований.
• Перечислил крупную сумму родственнику в счёт старого долга, в то время как перед остальными кредиторами обязательств не исполнял.

3. Сделки, которые оспаривают по общим основаниям Гражданского кодекса РФ:

Иногда в деле о банкротстве всплывают сделки, которые нарушают общие нормы права. Например:

• Мнимые (совершены «для вида», без намерения создать правовые последствия).
• Притворные (прикрывают другую, возможно, незаконную сделку).
• Совершённые под влиянием обмана, насилия, существенного заблуждения.
• Нарушающие основы правопорядка или нравственности.

Однако, списанию в рамках процедуры банкротства подлежат не все долги, а именно не подлежат списанию следующие долги:

• Алименты. Это приоритет закона: интересы детей и других получателей алиментов защищаются, поэтому такой долг останется.
• Возмещение вреда жизни и здоровью. Если по решению суда вы обязаны компенсировать расходы на лечение, реабилитацию или утрату трудоспособности — этот долг не спишут. Сюда же относится возмещение морального вреда.
• Задолженность по зарплате и выходным пособиям. Обычно это актуально для индивидуальных предпринимателей: долги перед наёмными сотрудниками сохраняются.
• Текущие платежи. Это обязательства, которые возникли после того, как суд принял заявление о банкротстве. Например: коммунальные платежи за период после возбуждения дела, новые налоги, штрафы, начисленные в ходе процедуры, или платежи по договорам, заключённым уже в процессе банкротства.
• Субсидиарная ответственность. Если вас как контролирующее лицо (директора, учредителя) привлекли к субсидиарной ответственности за доведение компании до банкротства — этот личный долг не спишется в вашем личном банкротстве.
• Убытки, причинённые умышленно или по грубой неосторожности юридическому лицу. Например, если вы, будучи участником компании, намеренно нанесли ей финансовый ущерб.
• Долги, возникшие из-за признания сделки недействительной. Бывает так: суд отменил фиктивную сделку (например, продажу имущества родственнику, чтобы скрыть его от кредиторов), и теперь у должника появился долг перед тем, кому по решению суда должно было вернуться имущество или его стоимость.
• Долги, о которых не заявили в процедуре. Если кредитор не смог включиться в реестр требований (например, не знал о банкротстве), такой долг тоже не спишут.