Росфинмониторинг- как избежать штрафов

Чтобы избежать штрафов Росфинмониторинга при использовании иностранных счетов, необходимо соблюдать требования законодательства РФ в области противодействия легализации доходов и валютного контроля. Основные риски связаны с несвоевременным уведомлением о счетах, недостоверной отчётностью и нарушением правил проведения операций.

Основные требования и рекомендации

1. 1. Уведомление об открытии, закрытии или изменении реквизитов иностранного счёта
      Налоговые резиденты РФ (лица, находящиеся в стране не менее 183 дней в году) обязаны уведомить ФНС в течение месяца после открытия, закрытия или изменения реквизитов счёта в иностранном банке. Уведомление можно подать через личный кабинет налогоплательщика, почтой или лично. За просрочку или непредставление уведомления предусмотрены штрафы:
      • Просрочка: 1 000–1 500 рублей.
      • Непредоставление: 4 000–5 000 рублей.
   2. Отчёт о движении денежных средств
      Ежегодно до 1 июня необходимо подавать отчёт о движении средств по иностранным счетам, если сумма операций за год превышает 600 000 рублей (или эквивалент в валюте). Отчёт можно заполнить вручную или прикрепить в формате XML через личный кабинет ФНС. За просрочку более чем на 30 дней грозит штраф 2 500–3 000 рублей, за недостоверные сведения — 2 000–3 000 рублей.

Исключения:

1. 1. • Счёт открыт в банке страны ЕАЭС или государства с автоматическим обменом информацией с РФ.
      • Сумма операций и остаток на счёте не превышают 600 000 рублей за год.
   2. Соблюдение лимитов на переводы
      Центральный банк РФ установил лимит в 1 миллион долларов США (или эквивалент) в месяц для переводов на зарубежные счета. Для переводов без открытия счёта лимит составляет 10 тысяч долларов в месяц. Эти ограничения действуют до 31 марта 2026 года
   3. Декларирование доходов
      Все доходы, полученные на иностранные счета (проценты по вкладам, дивиденды, доходы от аренды и т. д.), должны быть задекларированы в России и обложены НДФЛ (13% для резидентов).
   4. Прозрачность операций
      При проведении крупных трансграничных переводов заранее уведомляйте банк и предоставляйте подтверждающие документы. Будьте готовы предоставить объяснения и документы по запросам Росфинмониторинга или банка, чтобы избежать блокировки операций
   5. Проверка операций на подозрительность
      Банки обязаны передавать в Росфинмониторинг информацию о подозрительных операциях, которые могут включать:
      • Запутанный характер и отсутствие экономического смысла.
      • Заём под процент ниже ключевой ставки ЦБ РФ.
      • Внесение крупной суммы наличных, если это нехарактерно для деятельности клиента.
      • Дополнительные меры предосторожности
        • Сохраняйте документацию: договоры, счета, платёжные поручения и банковские выписки помогут доказать законность операций.
        • Следите за изменениями в законодательстве: правила валютного контроля и требования к отчётности могут обновляться.
        • Избегайте сомнительных схем: не используйте посредников, предлагающих «анонимные» счета или обход санкций, чтобы не столкнуться с уголовной ответственностью.
        • Ответственность за нарушения
          • Административные штрафы по ст. 15.25 КоАП РФ за несоблюдение сроков, формы уведомлений и отчётов.
          • Блокировка операций при подозрении на отмывание доходов или финансирование терроризма.
          • Уголовная ответственность в случае крупных нарушений или связи с преступной деятельностью.

Для минимизации рисков рекомендуется проконсультироваться с юристом или специалистом по валютному контролю, особенно если операции сложные или связаны с крупными суммами.